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出纳岗位操作手册

一、出纳H勺平常工作重要有：

二、收到现金

三、如：员工偿还备用金借款，应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪。然后按

照收款H勺金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联”，将“客

户联”给交款人，将“记账联”交由会计做账。在收到现金，应于当日送

存银行，并登记银行存款日志账。

四、付款

在付款，应先审查报销单和付款单的审批与否完整，发票与否真实合法rr

效。否则拒绝付款。若缺乏领导的审批，付款H勺状况又比较的紧急，必须有有

关领导的“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。

1、支付现金。支付现金，应遵守“当面点清”的原则，支付现金后，由收款人

在凭证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日

志账。若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审

批”二》点击“付款”。

原则上对外单位H勺付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单

位一致。若收款人规定付款口勺账户名