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金融行业信贷部信贷员信贷合同审核手册

第1章

1.1信贷业务基本定义与分类

信贷业务是指金融机构基于借款人信用状况或资产价值，向借款人提供资金并约定在特定期间内偿还本金及利息的金融活动，其核心在于“资金使用权的转移”而非“所有权转移”。在实务中，信贷业务严格遵循《商业银行法》及银保监会相关规定，必须明确界定“贷款”与“垫款”的区别，前者是资金使用权转让，后者是资金使用权未转让但占用。

信贷产品种类繁多，常见的按期限分类包括短期贷款（1年以内）、中期贷款（1-5年）和长期贷款（5年以上），以及按用途分类的流动资金贷款、固定资产贷款和项目贷款。分类依据不同，信贷业务可划分为“信用贷款”（主要依据借款人资信）、“担保贷款”（依据抵押、质押或保证）及“组合贷款”（信用加担保）。在风控视角下，信贷业务分为“第一还款来源”（如现金流覆盖本息）和“第二还款来源”（如抵押物价值、担保能力），这是判断违约概率的基础逻辑。

任何信贷业务必须遵循“实质重于形式”原则，严禁将非信贷资金（如理财资金、自有资金）违规包装为信贷产品，必须确保资金流向与合同约定一致。

1.2国家法律法规与监管政策

我国信贷业务必须严格遵循《中华人民共和国民法典》合同编，明确借款合同、抵押合同等法律效力，确立“意思自治”与“公平原则”的法律基础。银行业金融机构必须严格执行《中华人民共和国商业银行法》，