内部控制审计报告全书详解与实务应用.docxVIP

司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券上市方案;拟定公司重大收购、回购本公司股票方案,

司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券上市方案;拟定公司重大收购、回购本公司股票方案,在股东大会授权范围内决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保等

密的担保管理程序,切实保证公司的财务安全,规避和降低了公司经营风险。2013年内公司无重大对外担保业务。(8)外包业务公司制定了完善的管理制度对外发加工等外包业

转换和有效利用,不断提升企业自主创新能力。(6)工程项目公司制定了《格力电器基建项目立项管理办法》、《基建工程设计管理办法》、《基建项目招(议)标管理办法》、《

产经营和产业发展,维护了投资者和公司利益。目前,公司内部控制体系由公司决策层、内控管理层、各业务单位构成。决策层包括公司股东大会和董事会,股东大会是公司权力机构

内部控制审计报告

2013年度内部控制评价报告珠海格力电器股份有限公司全体股东:

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管

要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制

制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2013

年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价