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出纳工作交接清单

一、交接前准备

在正式交接前，移交方、接收方及监交人（通常为财务负责人或指定专人）均需做好充分准备，以确保交接过程高效准确。

1.移交方准备：

*梳理岗位职责范围内的所有工作事项，确保无遗漏。

*对各项实物资产、电子数据、文档资料进行全面清理、核对与整理，做到账实相符、账证相符。

*准备好所有需要移交的物品、资料，并列出详细清单初稿。

*对未了事项、特殊事项及工作中需要特别注意的环节，应提前整理书面说明。

2.接收方准备：

*熟悉出纳岗位职责、工作流程及单位相关财务制度。

*了解移交方当前的工作进度及主要对接人员。

*准备好接收物品、资料的存放空间及必要的办公用具。

3.监交人准备：

*明确监交职责，熟悉交接流程及相关规定。

*协调安排交接时间、地点，确保移交方、接收方均能全身心投入。

*对移交清单初稿进行初步审阅，提出补充或完善意见。

二、交接核心内容清单

交接双方应在监交人的监督下，逐项对以下内容进行仔细核对、确认，并由移交方演示操作关键环节（如系统登录、票据使用等）。

（一）现金及现金等价物

1.库存现金：

*当面盘点库存现金，与现金日记账余额核对一致。

*如有白条抵库、未入账单据等情况，需单独列出并说明原因，经确认后纳入交接。