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2026年商贸公司财务部上半年工作总结

一、上半年工作概况

2026年上半年，受国内消费市场复苏、供应链逐步稳定等因素影响，公司实现营业总收入1.2亿元，同比增长12.3%；实现净利润860万元，同比增长15.7%。财务部围绕公司“稳现金流、降运营成本、提管理效率”的年度核心目标，以业财融合为导向，聚焦资金管理、税务筹划、预算管控、财务信息化四大核心模块，全面推进各项财务工作。上半年共完成财务核算凭证1287份，出具各类报表36份，组织专项财务分析会议6次，为公司战略决策、业务拓展提供了坚实的财务支撑。

二、主要工作成绩与亮点

2.1资金管理：筑牢现金流安全防线，提升资金使用效率

2.1.1应收账款精细化管控，回款效率显著提升

针对商贸公司应收账款占比高、回款周期长的痛点，财务部建立“分类分级+动态跟踪”管理机制：

按客户规模、合作年限、信用等级将客户划分为A、B、C三类，对A类客户执行月结政策，B类客户执行15天账期，C类客户执行款到发货；

每周更新《应收账款逾期预警表》，对逾期30天内的客户通过业务部门发送提醒函，逾期60天以上的客户暂停供货并启动法律催收程序；

联合销售部门出台回款激励政策，销售人员回款率达到95%以上的，可获得该笔订单提成的10%额外奖励。

上半年，公司应收账款余额从年初的1120万元降至870万元，回款率提升至92.1%，同比增长7.8个百分点；逾期应