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银行信贷审批流程与风险防范手册（执行版）

第1章信贷审批组织架构与职责分工

1.1审批委员会职能定位与议事规则

审批委员会是银行信贷审批的最高决策机构，主要承担全行信贷战略的制定、重大风险事项的终审以及合规性审查职能。其核心职能包括对“双百”工程（百户企业、百户客户）的立项进行最终裁定，以及处理单笔授信金额超过总行规定限额或复杂结构化信贷产品的审批。委员会的议事规则严格遵循“三审三校”及“双人复核”原则，确保决策过程透明、可追溯。在审议大额或高风险项目时，委员会必须提前3个工作日完成资料预审，并邀请外部合规专家或内部审计人员列席会议，对关键风险点发表独立意见。

会议决策遵循“少数服从多数”原则，但针对涉及国家重大战略、普惠金融攻坚等政策性任务的项目，实行“一票否决”或“提级审批”机制，由行领导集体研究决定，以确保政策导向不偏离。议事过程中，委员需对项目的真实性、合规性及经济可行性进行独立打分，若发现存在重大隐瞒或违规操作迹象，有权当场叫停项目并启动问责程序，严禁任何形式的“先斩后奏”或“先批后纠”。会议记录须由指定专人按“四色笔法”（红、黑、蓝、绿）进行详细记载，涵盖会议时间、议题、决议内容、委员签字及备注事项，确保会议纪要具有法律效力，作为后续审计和追责的核心依据。

委员会定期（如每季度）召开联席会议，分析信贷投放结构、不良率趋势及市场变化，动态调整审批权