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金融资产管理业务操作与规范手册（执行版）

第1章

1.1适用范围与定义

本手册适用于本行全行范围内的金融资产管理业务全流程操作，涵盖从资产包筛选、尽职调查、法律尽职调查、资产评估、交易谈判、协议签署、资金划拨到后续处置及档案管理的全生命周期管理。所有参与人员（包括客户经理、法律合规岗、交易执行岗、风控岗及后台运营岗）必须严格遵守本手册规定，确保业务操作符合监管要求及行内制度。“金融资产管理业务”是指商业银行以收取固定利息和资本利得为主要目标，以持有至到期或到期后的转让、变现为目的，对银行持有的非流动性资产（如不良资产、抵债资产等）进行重组、处置或转让，以获取收益或减少损失的业务活动。在本手册语境下，该定义特指在存量不良资产处置、不良资产证券化（ABS）及专项资产管理计划（SPV）发行等具体场景下的标准化操作流程。

本手册中定义的“操作规范”是指针对特定业务环节设定的标准化动作、审批流、系统操作指令及风险提示点，是员工执行具体任务时必须遵循的“操作说明书”。例如，在“尽职调查”环节，操作规范明确要求对目标资产进行不少于30天的现场走访和函证程序，以核实资产权属的真实性。“档案管理规范”是指本行对资产管理业务全过程形成的原始凭证、法律文件、交易记录、评估报告及处置报告等资料的收集、整理、归档、借阅及销毁的制度化要求。所有业务资料必须真实、完整、准确，并严格按照规定的保管期限（