公关服务公司财务审计管理制度.docxVIP

公关服务公司财务审计管理制度

1总则

1.1制定目的

为规范公司财务审计工作流程，统一内部审计核查标准、财务风控要求与经费合规准则，搭建适配公关服务行业的精细化、常态化财务审计管控体系。公关服务公司业务形态灵活，存在大量线下公关活动、媒体合作、外协服务、商务接待等零散支出场景，经费品类多、单次金额跨度大、支出场景分散，极易出现费用列支不规范、票据匹配度不足、项目经费混用、成本管控失控等问题。为彻底解决日常财务核查松散、专项项目审计缺失、费用合规监管不到位、问题整改不闭环等实操短板，杜绝虚假报销、超标支出、经费滥用、账务不规范等财务风险，依据《中华人民共和国审计法》《企业财务通则》及国家财税相关法律法规，结合公关行业财务支出特性与公司经营管理需求，明确各岗位审计权责、全流程审计标准、风险防控要点与考核追责机制，全面提升公司财务合规性、经费管控精准度与风险防控能力，保障公司资金资产安全、财务运营合规可控，特制定本制度。

1.2适用范围

本制度适用于公司全域财务审计相关工作，覆盖公司日常财务收支审计、费用报销合规审计、线下公关项目经费专项审计、外协合作费用审计、固定资产财务核查、月度季度财务稽核、年度全面财务审计、内控财务风险排查等所有审计场景。适用对象包含公司审计岗位工作人员、财务全体在岗人员、各业务部门经费使用及对接人员、项目负责人，以及涉及公司经费支出、财务往来的临时协作人员