记账员岗位职责.docxVIP

—PAGEPage2—

—PAGEPage1—

记账员岗位职责

一、岗位总体定位

记账员在财务部正、副经理统一管理下，专职负责公司总账、各类明细分类账登记，往来账务核对结转、固定资产折旧核算、月末账务结转及本部报表基础编制、会计档案归集立卷等后端账务工作，承接出纳、核算会计已复核完成的记账凭证开展入账工作，做好全链条账务勾稽核对，保障总账与明细账数据完全匹配，规范完成固定资产账务计提与年末资产盘点，按标准完成会计档案规整归档，衔接前端核算岗位与后端报表稽核岗位，对账簿登记准确性、往来账务清晰度、折旧计提合规性承担直接岗位责任。

二、具体工作职责

1.总账明细账登记及月末报表基础编制：严格依据经过复核无误的记账凭证，规范登记公司全部明细分类账簿与总分类账簿，严格遵循会计记账规范，保证账簿登记规范、数据精准、摘要清晰，全程做好账账核对工作，确保总账与明细账数据完全一致、勾稽关系无误；每月月末依托完整账簿记录，编制会计科目余额表，依托科目余额表完成集团本部月度基础会计报表填报工作，保障报表数据来源于账簿、数据真实可追溯。

2.往来账务核算对账及内部往来结转结息：专职负责公司外部往来客商、内部各分子公司往来账户的日常账务核算、定期双向对账工作，及时梳理往来挂账明细，厘清往来余额；专项办理集团内部各下属单位之间往来款项划转、内部账务对冲工作，按照公司内部资金结算规则