2025年投资银行项目尽职调查手册.docx

2025年投资银行项目尽职调查手册

第1章基础法律合规与主体资格

1.1目标公司法律架构与股权结构

目标公司的工商登记信息必须首先通过国家企业信用信息公示系统或官方档案查询平台调取，确认其统一社会信用代码、成立日期、法定代表人及注册资本等基础要素，确保主体身份真实有效且无注销或吊销记录。需详细梳理目标公司的股东层级结构，绘制清晰的股权穿透图，明确每一层级的持股比例、持股形式（如直接持股或间接通过子公司持股）以及是否存在代持协议或隐性利益输送。

重点核查公司是否已完成工商变更登记，特别是注册资本实缴情况，若为认缴制，需确认是否存在长期未实缴导致的公司僵局或出资不实风险。必须核实公