2026年证券从业资格考试知识点习题集.docxVIP

第PAGE页共NUMPAGES页

2026年证券从业资格考试知识点习题集

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.根据《证券法》，下列关于证券公司设立条件的表述，正确的是：

A.注册资本最低限额为人民币5000万元

B.有健全的内部控制制度

C.主要股东持有股份总额的比例低于30%

D.允许设立3家以下分支机构

答案：B

解析：《证券法》规定，设立证券公司应当具备注册资本最低限额为人民币1亿元的条件，且主要股东持有股份总额的比例不得低于30%，设立分支机构需经证监会批准，故A、C、D错误。健全的内部控制制度是合规运营的基础，故B正确。

2.某投资者通过融资融券交易买入某股票，当日收盘价为10元/股，融资余额为100万元，若当日该股票价格下跌至8元/股，不考虑利息等其他因素，该投资者面临的保证金比例变化为：

A.下降20%

B.下降10%

C.上升10%

D.上升20%

答案：A

解析：保证金比例＝（现金＋证券市值）/融资余额×100%。初始保证金比例＝（现金）/100万元×100%（假设现金为0），若股价从10元跌至8元，证券市值变为80万元，保证金比例＝80/100×100%＝80%，较初始下降20%。

3.某ETF基金跟踪沪深300指数，其基金资产中80%投资于指数成分股，20%投资于国债，若沪深300指数年化收益率为15%，国债年化收益率