公司财务审批管理办法实用指南.pdfVIP

公司财务审批管理办法

总则

入账万元以上的业务单位消费签单必须由总经理签字认可若总经理不在公司可由总经理授权人审批后先行入账待总经理返回后补办补批手续七其他资金收付审批办法审批流程除本办法上述条款约定外其他涉及公司资金收付的业务由经办人提交书面申请经部门总监签字分管副

为加强公司财务管理，规范财务审批行为，提高工作效率，杜绝铺张浪费，保障公司资金安

全，明确审批责任，严格财务费用审批和资金收付审批流程，特制定本办法。

本办法适用于公司所有涉及资金收付、费用报销、资产处置、客户欠款等财务相关业务的审批

管理。本办法为试行版本，试行期[XX]个月，自发布之日起生效；若与公司此前发布的相关

管理制度存在抵触，以本办法为准。公司财务管理中心负责本办法的修订与解释，修订需经公

司管理层审议通过后生效。

（一）一般性费用支出审批办法

1.审批流程

公司发生一般性费用支出时，经办人员须填制公司统一格式的《费用支出报销单》，完整注明

支出事由、发生日期并签字确认，同时附具税务机关认可的原始凭证（如发票、收据等）。经

元及以上支出可由总经理授权人签字先行付款出纳人员付款前需与总经理进行电话确认所有元及以下的支出需集中在总经理返回后补办签字手续八资