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2026年内部财务监督检查年度方案

为全面贯彻落实公司战略发展目标，进一步强化内部控制体系建设，提升财务管理水平，确保资产安全完整及会计信息真实准确，特制定本年度内部财务监督检查方案。本方案旨在通过系统化、规范化、常态化的监督检查机制，有效防范财务风险，堵塞管理漏洞，促进公司各项经营业务健康、可持续发展。

一、指导思想与总体目标

（一）指导思想

坚持以风险为导向，以控制为主线，以规范为目标。紧密围绕公司2026年度经营计划与财务预算，依托数字化财务管理工具，将财务监督关口前移，从事后审计向事前预警、事中控制延伸。坚持“全覆盖、抓重点、强穿透、重实效”的原则，构建“横向到边、纵向到底”的财务监