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融资租赁业务与风险管理手册

第1章总则

1.1总则

本手册旨在为融资租赁公司构建系统化、标准化的风险管理框架，明确风险识别、评估、监测、应对及报告的全流程管理要求，确保业务开展合规、稳健，防范信用、市场、操作及法律等核心风险。风险管理遵循“全覆盖、全流程、全方位”的原则，将风险管理嵌入业务决策的每一个环节，从项目立项、合同签署到资产处置、退出，建立动态调整机制，确保风险控制在可承受范围内。

建立多层次的风险管理组织架构，明确风险管理部门、业务部门及法律风控部门的职责边界，实行“谁业务、谁负责，谁审批、谁担责”的责任制，杜绝风险管理的虚化与弱化。确立“风险为本”的治理理念，坚持“风险优先”原则，在追求业务规模增长与效益提升的同时，将风险指标作为考核的核心权重，实行风险与收益的挂钩机制。实施全面的风险信息收集与共享机制，要求业务前端必须实时上报风险预警信号，风控中端进行穿透式分析，风控后端提供决策支持，实现信息流的闭环管理。

定期开展风险偏好与限额的检讨与更新工作，根据宏观经济环境、行业政策及公司资本状况，动态调整风险参数，确保风险管理体系始终适应外部变化。

1.2适用范围

本手册适用于公司所有融资租赁业务的全生命周期管理，包括直租、售后回租、经营租赁、售后回租转直租以及各类结构化融资产品。风险管理覆盖公司内部所有职能部门及外部合作机构，包括客户、供应商、担保人、保险机构及监