医院财务管理自查自纠报告三篇.docxVIP

医院财务管理自查自纠报告三篇

第一篇

根据国家卫健委《公立医院财务管理制度》及省卫健委专项审计要求，本院于2023年X月至X月组织开展财务管理专项自查工作。本次自查以预算管理、收支管理、资产管理、内控建设为核心，覆盖医院财务科、审计科、物资管理科等12个相关科室，通过凭证抽查、系统核查、现场访谈等方式，累计审查会计凭证326份、合同协议89份、资产台账156项，形成问题清单23项，制定整改措施31条。现将自查情况报告如下：

一、自查工作组织实施情况

（一）组织架构与责任分工

成立由院长任组长、总会计师任副组长，财务、审计、纪检等部门负责人为成员的自查工作领导小组，下设预算管理、资金管理、资产管理三个专项工作组。制定《财务管理自查实施方案》，明确时间节点（X月X日-X月X日动员部署，X月X日-X月X日问题排查，X月X日-X月X日整改落实）、责任分工（财务科牵头预算与收支检查，审计科负责内控流程审查，物资科配合资产盘点）及工作标准（凭证抽查率不低于30%，资产盘点覆盖率100%）。

（二）自查范围与方法

1.预算管理：重点核查2022-2023年度预算编制合规性（是否符合“量入为出、收支平衡”原则）、预算执行刚性（调整程序是否规范）、预算分析反馈机制（是否按月开展执行分析）；

2.收支管理：审查医疗服务收费（是否严格执行政府指导价）、药品耗材加成（是否符合“零差率”政策）、科研经费