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银行现金管理试题及答案

一、单选题（每题1分，共10分）

1.以下哪项不是企业现金管理的主要目标？（）

A.提高现金使用效率B.降低财务风险C.增加企业负债D.保障资金安全

【答案】C

【解析】企业现金管理的主要目标是提高现金使用效率、降低财务风险和保障资金安全，增加企业负债不属于现金管理目标。

2.银行现金管理服务通常不包括以下哪项？（）

A.现金流量预测B.账户余额管理C.票据贴现D.现金保管

【答案】C

【解析】银行现金管理服务通常包括现金流量预测、账户余额管理和现金保管，票据贴现属于金融服务范畴，但不属于现金管理服务。

3.企业在进行现金管理时，通常采用哪种工具进行短期现金需求预测？（）

A.财务报表分析B.现金流量预算C.资产负债表D.利润表

【答案】B

【解析】企业在进行现金管理时，通常采用现金流量预算进行短期现金需求预测。

4.以下哪项是现金管理中常用的风险控制措施？（）

A.增加库存现金B.降低信用额度C.加强账户监控D.提高融资成本

【答案】C

【解析】现金管理中常用的风险控制措施是加强账户监控。

5.企业通过银行进行现金管理，主要目的是什么？（）

A.增加银行存款利息B.提高资金使用效率C.增加银行手续费D.减少银行贷款

【答案】B

【解析】企业通过银行进行现金管理的主要目的是提高资金使用效率。

6.以下哪项是现金管理中常用的流动性管理工具？（）

A.长期投资B