2026年中级银行从业资格风险管理高级内部评级考点卷（含答案）.docxVIP

2026年中级银行从业资格风险管理高级内部评级考点卷（含答案）

一、单项选择题（共15题，每题1分，共15分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）

1.按照《商业银行资本管理办法》（2023年版），高级内部评级法与初级内部评级法的核心差异是（）

A.高级法需自主估计违约概率（PD），初级法由监管给定PD

B.高级法需自主估计违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）、有效期限（M），初级法仅自主估计PD，其余参数由监管给定

C.高级法适用于所有风险暴露，初级法仅适用于零售风险暴露

D.高级法下资本充足率要求更低，初级法要求更高

答案：B

解析：本题考查高级与初级内部评级法的核心区别。根据2024年正式实施的新资本管理办法，初级内部评级法下，商业银行仅自主估计非零售风险暴露的违约概率（PD），违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）、有效期限（M）由监管当局统一规定；高级内部评级法下，商业银行需自主估计全部四个风险参数，同时需满足更严格的准入和验证要求。选项A错误，初级法也需自主估计PD；选项C错误，内部评级法均适用于非零售和零售风险暴露，零售风险暴露无初级/高级法划分，全部采用池评级自主估计参数；选项D错误，两类方法的最低资本充足率要求一致，均为核心一级资本充足率5%、一级资本充足率6%、资本充足率8%。

2.高级内部评级法下，违约概率（PD