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证券从业资格证券发行试题及解析

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据全面注册制下首次公开发行股票的相关规定，下列关于发行人主体资格的说法正确的是（）

A.发行人应当是依法设立且持续经营时间满2年的股份有限公司

B.发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大不利变化

C.发行人实际控制人最近2年内没有发生变更

D.发行人最近1年内不存在重大违法违规行为

答案：B

解析：选项A错误，发行人应当持续经营时间满3年，经国务院批准的除外；选项B符合首发管理办法中关于主体稳定性的要求，表述正确；选项C错误，实际控制人应当最近3年未发生变更；选项D错误，发行人最近3年内不得存在重大违法违规行为。

下列关于证券发行保荐制度的说法，错误的是（）

A.发行人申请公开发行股票，应当聘请具有保荐业务资格的机构担任保荐人

B.保荐代表人应当全程参与发行人的尽职调查工作

C.保荐机构的保荐责任在证券上市后即终止

D.保荐机构应当对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查

答案：C

解析：选项C错误，保荐机构承担保荐责任的期限包括发行上市阶段以及上市后的持续督导期，首发上市的持续督导期为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；其余选项均符合保荐制度的相关规定。

证券发行采用代销方式的，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（）的，为发行