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企业内部控制与审计实务操作（标准版）

1.第一章内部控制基础与审计理念

1.1内部控制的定义与作用

1.2内部控制的框架与模型

1.3审计与内部控制的关系

1.4内部控制审计的实务操作

2.第二章内部控制审计的准备与计划

2.1内部控制审计的前期准备

2.2审计计划的制定与执行

2.3审计资源的配置与管理

2.4审计风险的识别与评估

3.第三章内部控制审计的实施与执行

3.1审计程序的设计与实施

3.2审计证据的收集与验证

3.3审计工作的进度与质量控制

3.4审计报告的撰写与提交

4.第四章内部控制审计的报告与沟通

4.1审计报告的编制与内容

4.2审计结果的沟通与反馈

4.3审计意见的表达与处理

4.4审计整改的跟踪与落实

5.第五章审计实务中的常见问题与应对

5.1审计过程中发现的常见问题

5.2审计问题的分类与处理方法

5.3审计整改的实施与监督

5.4审计后续跟踪与复核

6.第六章内部控制与审计的综合应用

6.1内部控制与财务报告的结合

6.2内部控制与风险管理的结合

6.3内部控制与合规管理的结合

6.4内部控制与绩效评估的结合

7.第七章内部控制审计的信息化与技术应用

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