财务管理制度实务操作指南详解.pdfVIP

财务管理制度

第一条为加强公司的财务管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益

中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是:

字性报告总经理第十八条凡元以上的款项进入银行账户两日内会计或出纳人员应文字性报告总经理第十九条公司财务人员支付包括公私借用每一笔款项不论金额大小均须总经理签字总经理外出时应由财务人员设法通知同意后可先付款后补签第二十条公司可以在下列范围内使

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，

反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)完成公司交办的其他工作。

须填制或取得原始凭证并根据审核的原始凭证编制记账凭证会计出纳员记账都必须在记账凭证上签字第九条财务工作人员应当会同总经理助理或副总经理定期进行财务清查保证账簿记录与实物款项相符第十