建筑公司财务管理制度实务操作指南.pdfVIP

建筑公司财务管理制度

第一章总则

款单交计划科建立工程量台账每月与计划科核对工程量数据确保一致计划科每月日前完成施工队验工计价及机械设备租赁费核算完善内部签字手续后交财务科记账业主批复的结算单须在收到后个工作日内交财务科入账建立验工计价台账拨款台账审核施工队工资发放表每月与

为加强财务管理，严格财务开支手续，有效规避经营风险，控制项目成本，提升经济效益，推

动财务工作制度化、程序化、规范化，特制定本制度。本制度适用于公司各项目部及所属科室

的全部财务活动。

第二章财务开支管理

第一节财务开支大计划

1.项目部收到业主拨款后，项目部经理须在24小时内报告建筑公司经理，出纳同步报告公司

财务科长。

2.项目部经理牵头组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等部门负责人联合制

定《财务开支大计划》，明确开支项目、金额及优先级，报建筑公司经理签字批准后方可

执行。

金额及经办人差旅费报销须凭经批准的出差报告注明出差地点事由天数随行人员报销出租车票原则上不予报销因紧急公务经办公室或项目部领导安排乘坐的须由安排人在发票招待费报销仅限招待与项目部业务相关的单位及人员报销时须附业务招待申请单注明招待对象事由