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企业内部审计程序与规范技巧手册

1.第一章审计准备与组织管理

1.1审计计划制定

1.2审计团队组建

1.3审计资源调配

1.4审计风险评估

1.5审计沟通与协调

2.第二章审计实施与流程控制

2.1审计现场管理

2.2审计证据收集

2.3审计工作底稿编制

2.4审计数据分析与报告

2.5审计问题识别与处理

3.第三章审计报告与沟通机制

3.1审计报告撰写规范

3.2审计结果反馈机制

3.3审计意见的提出与落实

3.4审计沟通与汇报流程

3.5审计结果的后续跟进

4.第四章审计质量控制与复核

4.1审计质量管理体系

4.2审计复核流程

4.3审计结果的准确性保障

4.4审计档案管理与保存

4.5审计质量持续改进

5.第五章审计合规与风险管理

5.1审计合规性检查

5.2风险识别与评估

5.3审计应对措施制定

5.4审计与合规管理结合

5.5审计风险的监控与报告

6.第六章审计信息化与技术应用

6.1审计信息系统建设

6.2