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律师事务所IPO尽职调查清单

IPO，即首次公开发行股票并上市，是企业发展历程中的重要里程碑。这一过程不仅是对企业价值的认可，更是对其规范运作的全面检验。律师事务所在IPO过程中扮演着至关重要的角色，其中，尽职调查（DueDiligence）是核心环节之一。一份详尽、严谨的尽职调查清单，是确保调查工作全面、高效，识别并提示潜在法律风险的基础。本文旨在提供一份律师事务所开展IPO尽职调查时可参考的清单框架，以期为实务工作提供借鉴。

一、公司基本情况与历史沿革

此部分旨在厘清公司的“出身”与“成长轨迹”，确保公司主体合法合规，历史沿革清晰透明。

1.公司设立及存续情况

*核查公司现行有效的营业执照、公司章程，确认公司名称、住所、法定代表人、注册资本、经营范围等基本信息。

*核查公司设立的批准文件（如适用）、发起人协议、创立大会决议、验资报告、工商设立登记资料等，确认公司设立程序的合法性、合规性。

*确认公司经营期限，核查是否存在导致公司存续的法律障碍。

2.公司历史沿革

*梳理公司自设立以来的历次股权变动（包括增资、减资、股权转让、合并、分立等），获取相关的股东会/董事会决议、协议、对价支付凭证、工商变更登记文件等。

*核查历次股权变动的背景、原因、定价依据、程序合规性，以及是否存在潜在纠纷。

*关注国有股权、外资股权等特殊类型股权变动是