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2025年保险业精算部精算师精算模型计算手册

第1章总则

1.1模型适用范围

在保险业务实践中，精算模型的选择与应用直接影响风险评估的精准度与偿付能力的稳定性。2025年保险业精算部精算模型计算手册所涵盖的各类模型，主要面向人身保险、财产保险及再保险三大业务领域。具体而言，人身保险领域的寿险、年金、健康险等业务线均可直接应用本手册中的死亡率模型、费用率模型与现金价值模型；财产保险与责任保险业务则需重点参考损失分布模型、准备金评估模型及动态偿付能力测试模型。值得注意的是，对于保险资管业务，部分模型需结合资产负债匹配理论进行参数调整。根据行业监管要求（如偿付能力二体系下的VAS与RCS测试），本手册模型需作为核心工具支撑监管报送与内部管理，尤其适用于保险公司偿付能力部、精算部及风险管理部日常应用场景。

1.2模型基本假设

精算模型的有效性高度依赖于假设条件的合理性。本手册模型统一采用如下基础假设框架：

-人口学假设：死亡率数据以中国保险业协会发布的最新生命表（如CL-4表）为基准，但允许区域经营机构根据当地人口结构差异进行±5%的参数浮动调整，该浮动需在年度报告中充分披露。

-经济环境假设：利率假设基于中央银行公布的3年期国债收益率，年化利率设定为3.5%（2024年基准），并采用随机利率模型（如Vasicek模型）模拟利率波动，波动率参数α=0.1。