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(2026年)下一步学校内部控制工作计划定稿

总体目标

在2026年，学校内部控制工作将以提升管理效率、保障资产安全、确保财务信息真实完整、有效防范风险为总体目标。通过优化内部控制体系，强化制度执行，提高全体教职工的内控意识，使学校各项工作在规范、有序、高效的轨道上运行，为学校的持续发展提供坚实保障。

工作重点

预算管理控制

1.预算编制的科学性与准确性

?建立跨部门的预算编制小组，由财务部门牵头，教学、后勤、科研等部门共同参与。在预算编制前，各部门需对下一年度的工作进行详细规划，提供准确的业务需求和经费估算。例如，教学部门根据教学计划和学生人数，确定教学设备采购、教师培训等方面的费用；后勤部门结合校园设施维护计划，预估水电、维修等费用。

?引入零基预算法，打破以往预算编制的惯性思维，对每一项预算支出都进行重新评估和审核。避免不合理的预算延续，确保预算资源向重点项目和关键业务倾斜。

?加强预算编制的审核环节，成立专门的预算审核委员会，对各部门提交的预算草案进行严格审核。审核内容包括预算项目的合理性、必要性、可行性以及预算金额的准确性等。对于不符合要求的预算项目，要求相关部门重新调整。

2.预算执行的监控与调整

?建立预算执行动态监控机制，财务部门利用信息化系统对预算执行情况进行实时跟踪。定期生成预算执行报表，向学校领导和各部门负责人反馈预算执行进度和差异情况。例如，