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银行术语和定义

1.1单位活期存款

是指单位将手中多余或临时闲置的资金存入银行,并按活期存款利率

获取利，需用款时可随时支取。根据账户资金性质和管理规定的不

同，单位活期存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款

账户和专用存款账户。

1.2财政性存款

重要指各营业机构经收国库业务收纳的预算收入、单位应上交中央或

地方财政的各项预算收入，以及单位存入日勺财政性活期存款。

1.3委托贷款基金

是指委托人用于发放委托贷款而在银行建立的存款账户。委托基金不

计利，其核算同单位活期存款专用存款账户。

1.4法人账户透支业务

是指银行批准客户在商定日勺账户、商定的额度内进行透支以满足临时

性融资便利的授信业务。法人账户不能透支办理钞票、活期转定期业

务、归还贷款本、归还其他透支账户本、购买债券和银行承兑汇

票到期收款等业务，不得直接将款项划入个人存款账户。

1.5单位协定存款

是指存款人与经办行签定协定存款合同，商定基本存款额度不（得低

于50万元），对基本存款账户或一般存款账户中超过该额度的部分，

按协定存款利率单独计