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资金管理办法(试行)

第一章总则

第一条为规范公司资金管理，强化资金安全管控，提高资金使用效率，保障公司经营活动有序开展，根据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及相关监管规定，结合公司实际经营情况，制定本办法。

第二条本办法所称资金，是指公司及下属各级分子公司、项目部（以下统称“各单位”）拥有或控制的现金、银行存款、其他货币资金、应收票据、应付票据、有价证券及各类衍生金融工具项下的资金头寸。

第三条本办法适用于公司总部及所有纳入合并报表范围的下属单位，参股公司可参照本办法执行或另行制定管理规则，报公司财务部备案。

第四条资金管理遵循以下基本原则：

（一）集中管理原则。公