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污水处理公司审计报告整改与跟踪管理制度

一、总则

1.1制定目的

为规范公司各类审计问题整改、跟踪督办、复核闭环、归档管理全流程工作，切实解决污水处理行业运营管理中审计整改流于形式、责任界定模糊、整改时限滞后、同类问题反复复发、无长效管控机制等实操问题。通过制度化明确审计整改工作责任、流程、时限、标准及考核细则，全面落实内部审计、上级单位专项审计、财务稽查、环保专项核查、工程审计发现问题的整改落地，持续规范公司财务管控、工程建设、物资采购、生产运维、安全环保、费用报销等重点领域管理工作，堵塞经营管理漏洞，防范合规风险与经营风险，保障公司规范化、标准化、长效化运营，特制定本制度。

1.2适用范围

本制度适用于公司本部、各污水处理厂区、污泥处置站点所有部门、班组及在岗员工，覆盖财务、生产运维、设备工程、安全环保、物资采购、综合行政等所有业务板块。制度管控范围包含外部审计、上级专项审计、公司内部审计、专项稽查、年度核查等各类审计工作出具的审计报告、整改意见书、核查通报所涉及问题的认领、整改、上报、跟踪、复核、销号、复盘全流程管理，是公司审计整改工作的唯一规范性执行依据，所有审计整改事项均须严格遵照本制度落地执行。

1.3制定依据

本制度依据《中华人民共和国审计法》《内部审计具体准则》《国有企业审计整改工作管理办法》《企业财务管理制度》及地方国资企业、水务环保行业审计整改相关管理规定