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《集团票据业务风险防控操作细则》

第一章总则

为建立健全集团票据业务风险管理体系，规范票据业务操作流程，有效识别、评估、监测和控制票据业务全流程风险，保障集团资金安全，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》及国家相关监管规定，结合集团财务管理制度和实际业务情况，特制定本细则。本细则适用于集团总部、各全资及控股子公司（以下统称“各成员单位”）开展的各项票据业务，包括但不限于银行承兑汇票的承兑、贴现、背书转让、保证，以及商业承兑汇票的签发、贴现、质押和托管等业务。

集团票据业务风险管理遵循“统一管理、分级负责、审慎操作、全程监控”的原则。统一管理是指集团财务部作为票据业务的主管部门，负责制定统一的政策、标准和限额；分级负责是指各成员单位在集团授权范围内，具体负责本单位票据业务的办理和日常管理；审慎操作是指所有票据业务必须基于真实的贸易背景，严格审查交易真实性；全程监控是指对票据从产生、流转到兑付的各个环节进行动态跟踪，确保风险可控。

第二章组织架构与职责分工

集团票据业务风险管理组织体系由决策层、管理层和执行层三个层级构成，各层级权责清晰，相互制衡。

集团资金管理委员会是票据业务的决策机构，负责审定集团票据业务管理制度、年度票据融资规模预算、承兑汇票保证金比例政策、以及单笔金额超过集团规定限额的重大票据业务。对于涉及关联方交易的票据业务，必须提交关联交易控制委员会进行审批。