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2026年证券从业资格考试复习模拟题

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.某上市公司2025年年度报告显示，其资产负债率持续上升，已达到65%。根据《公司法》相关规定，若该公司连续三年资产负债率超过70%，则可能面临的风险是（）。

A.被监管机构立案调查

B.股东大会强制要求管理层辞职

C.被交易所实施暂停上市措施

D.被证监会强制退市

2.某投资者通过融资融券交易买入某股票100万股，融资利率为8.35%，期限为3个月。若期间该股票不发生分红，则该投资者需支付的融资利息约为（）。

A.21.08万元

B.18.75万元

C.24.5万元

D.16.8万元

3.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事资产管理业务时，其客户资产应（）。

A.与公司自有资产严格分离

B.存放于证券公司指定的银行账户

C.由第三方托管机构管理

D.可与公司自有资产合并计算

4.某ETF基金跟踪沪深300指数，其基金净值（NAV）为1.25元，市净率（P/B）为1.3。若该ETF的市值为500亿元，则其总资产约为（）。

A.400亿元

B.625亿元

C.525亿元

D.480亿元

5.根据《证券公司内部控制指引》，证券公司应建立的风险控制指标包括（）。

A.净资本与净资产的比例

B.风险覆盖率

C.核