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金融行业风控部风控员反洗钱工作手册

第1章反洗钱概述

1.1反洗钱法律法规体系

金融机构的反洗钱工作，本质上是法律法规的落地执行。全球金融监管体系已形成多层级、立体化的法律框架，从国际公约到国内立法，再到部门规章，共同构建起反洗钱的法律长城。国际层面，《联合国打击跨国有组织犯罪公约》及其《联合国反洗钱建议》确立了国际反洗钱合作的基本准则。欧盟的《第四号反洗钱指令》（AMLD4）对金融活动覆盖范围、客户尽职调查义务、可疑交易报告制度等作出强制性规定，其合规要求往往成为全球金融机构的参照标准。美国则通过《银行保密法》（BSA）及其修订案《反洗钱法》，建立起以金融情报单位（FinCEN）为核心的监管体系，对金融机构的内部控制、记录保存、大额交易报告等作出细致规定。根据国际货币基金组织（IMF）数据，全球已有超过190个国家签署或批准了反洗钱相关国际公约，形成了相对完整的国际监管网络。国内层面，中国现行反洗钱法律法规体系以《中华人民共和国反洗钱法》为核心，辅以《金融机构反洗钱规定》《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等部门规章，并配套《反洗钱法实施办法》等实施细则。中国人民银行发布的《反洗钱和反恐怖融资管理办法》对金融机构的尽职调查义务、风险管理措施作出具体要求。实践中，大型商业银行需遵循更为严格的内部风控标准，其客户尽职调查流程往往涉及超过200项风险要素