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行政事业单位政府采购业务内部控制制度

1总体要求

1.1适用范围

本制度适用于各级党政机关、直属事业单位、承担行政职能的事业单位、公益一类及公益二类事业单位使用财政性资金采购集中采购目录以内或采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，单位自筹资金配套实施的采购项目参照本制度执行。临时机构、挂靠单位开展的政府采购活动需纳入主办单位统一管控，不得脱离内控监管独立实施采购。

1.2控制目标

一是合规性目标：确保所有采购活动严格符合《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国预算法》《政府采购需求管理办法》等法律法规及地方财政部门出台的规范性文件要求，年度采购合规率达到100%，无重大违法违规记录。二是效益性目标：确保采购需求与单位履职需求高度匹配，无超标采购、重复采购、闲置采购问题，年度采购资金使用效益较上年提升不低于5%，采购标的实际利用率不低于90%。三是廉政性目标：建立全流程风险防控机制，从制度层面堵塞围标串标、利益输送、暗箱操作等廉政风险漏洞，年度政府采购有效投诉率低于0.5%，无相关人员违规违纪记录。四是质量目标：确保采购的货物、工程、服务完全符合合同约定标准，验收合格率达到100%，因质量问题产生的纠纷处置率100%。

1.3基本原则

政府采购业务内控管理遵循分事行权、分岗设权、分级授权的原则，实现采购需求、审核、执行、验收、支付各环节权责清晰、相互制衡；遵循公开透明