金融业风控部风控员风险识别与评估手册（执行版）.docxVIP

金融业风控部风控员风险识别与评估手册（执行版）

第1章风控基础理论

1.1风险定义与分类

金融业的风控工作，本质上是围绕风险展开的系统性管理活动。风险究竟是什么？在风控语境下，风险并非简单的概率事件，而是指金融机构在追求经营目标过程中，因各种不确定性因素导致实际收益偏离预期，甚至造成损失的可能性。这种可能性具有显著的两面性——既可能带来收益的波动，也可能导致经营危机。国际清算银行(BIS)在2012年发布的《有效风险管理的原则》中明确指出，风险管理的核心在于识别、评估和控制可能导致机构偿付能力受损的各种风险敞口。

风险分类是风控工作的基础框架。实践中，金融机构普遍采用国际通行的COSO框架，将风险划分为三大类。信用风险是最传统也最核心的风险类别，指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。据银保监会统计，2019年我国银行业不良贷款率虽降至1.5%，但部分中小企业的信用风险依然显著，特别是在经济周期下行阶段，违约率可能上升15%-25%。市场风险则表现为金融资产因市场价格变动而产生的价值波动。2020年3月全球股市的熔断事件，就是典型的市场风险集中爆发案例，当日道琼斯指数单日跌幅超过30%。操作风险则聚焦于内部流程、人员、系统等非外部因素导致的损失，例如某银行因系统漏洞被黑客攻击，导致客户资金转移事件，据BCBS调查，2018年全球银行业因操作风险造成的平均损失