财务尽调资料清单.docxVIP

财务尽调资料清单

财务尽职调查（以下简称“财务尽调”）是投资决策、并购重组、信贷审批等商业活动中不可或缺的关键环节。一份全面、准确的资料清单是确保财务尽调工作顺利开展、获取充分信息的基础。本清单旨在为相关从业人员提供一个专业、严谨且具有实操性的指引，帮助其系统地收集和梳理目标企业的财务信息。

一、公司基本情况

此部分旨在了解目标企业的法律架构、历史沿革、股权结构及经营概况，为后续财务分析奠定基础。

工商登记及相关文件：

最新的营业执照、公司章程及其历次修订文件。

公司设立及历次变更的验资报告、股东会/董事会决议。

公司组织结构图，包括各部门设置、职责分工及汇报路径。

股权结构资料：

最新的股东名册，包括各股东名称、持股比例、出资方式及出资额。

主要股东（特别是控股股东及实际控制人）的背景介绍，包括其经营状况、股权结构等。

历次股权转让协议、增资协议及相关支付凭证。

主营业务与经营模式：

公司主营业务范围、核心产品或服务的详细介绍。

主要经营模式（如生产型、贸易型、服务型）、盈利模式及关键业务流程。

主要客户及供应商名单（可提供前若干名，以了解集中度）。

二、财务信息

此部分是财务尽调的核心，旨在获取目标企业完整的财务数据，以评估其财务状况、经营成果和现金流量。

财务报表：

最近三年及最近一期（若已结账）经审计的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表）及其附注。