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财务稽核日常自查管控准则

干财务稽核快十个年头了，我见过太多原本只是一张发票漏附审批单、一笔往来错记科目的小问题，因为没人做日常自查，拖了三五个月变成了说不清的大麻烦，有的让公司平白多交了十几万的税，有的甚至让经办人背了不必要的责任。其实我们做稽核的最怕的不是查问题，是等问题彻底爆发了才发现隐患。所以这份日常自查管控准则，不是拿来应付上级检查的官样文章，是我们从无数次踩坑、复盘里磨出来的行事标准，目的就是把风险掐在萌芽里，既护着公司的钱袋子，也护着我们每个干活的普通人。接下来我从基本遵循、具体管控要求、问题闭环、保障机制几个方面，把这份准则说清楚。

1财务稽核日常自查的基本遵循

1.1适用