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XX园林绿化工程有限公司财务管理制度

第一章总则

一、制定目的与依据

为规范XX园林绿化工程有限公司（以下简称“公司”）的财务行为，加强财务管理和经济核算，提高资金使用效益，保障公司资产的安全与完整，确保公司经营活动的健康、有序进行，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及国家相关法律法规，并结合公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司及所属各部门、项目部的一切财务活动。公司所有员工均须严格遵守本制度的相关规定。

三、财务管理基本原则

1.合法性原则：各项财务活动必须遵守国家法律法规和财经纪律。

2.统一性原则：公司财务实行统一领导、集中管理的体制，确保财务政策、制度的统一执行。

3.效益性原则：以提高经济效益为中心，合理配置资源，降低成本，提高资金使用效率。

4.审慎性原则：财务决策应充分考虑风险因素，建立健全风险防范机制。

5.责任制原则：明确各部门、各岗位在财务管理中的职责权限，做到权责分明，奖惩分明。

第二章资金管理

一、资金筹集与管理

公司资金筹集应根据经营发展需要，遵循适度、及时、低成本的原则，通过合法渠道进行。筹集的资金应纳入公司统一财务管理，确保资金安全，提高使用效益。严禁任何部门或个人擅自挪用、拆借公司资金。

二、现金管理

1.严格执行国家关于现金管理的规定，库存现金不得超过规定限额。