(2026年)审计年终工作总结.docxVIP

(2026年)审计年终工作总结

2026年，集团审计部严格落实董事会及管理层审计工作部署，紧扣“防风险、促合规、提效能”核心目标，围绕集团“十四五”后期战略落地要求，全年统筹开展各类审计监督工作，累计完成审计项目112项，覆盖集团总部及下属27家二级子公司、86家三级及以下经营主体，实现经营主体审计覆盖率100%，查出各类问题217个，推动整改完成率达98.2%，挽回直接经济损失及避免潜在风险共计1.23亿元，有效发挥了内部审计的监督保障作用。

年度核心审计项目成果落地情况

2026年，审计部围绕集团战略重点、经营痛点及监管热点，精准选取审计领域，分五大类推进专项审计工作，具体成果如下：

第一类是财务收支及合规审计。全年针对3家重型机械制造子公司、2家海外贸易子公司的2025-2026年度财务收支真实性、合规性开展专项审计，重点核查研发费用归集、往来款管理、个税代扣代缴、海外业务合规等环节。审计中发现，某重型机械子公司存在虚列研发项目套取专项资金问题，通过虚构研发人员工时、虚报研发设备租赁费用，累计套取专项资金427万元；某海外贸易子公司存在未按规定代扣代缴境外供应商个税、海外佣金支付无合规凭证等问题，涉及金额189万元。针对上述问题，审计部第一时间下发整改通知书，督促相关子公司追回违规套取资金427万元并调整账务，补缴代扣代缴税款及滞纳金共计21.3万元，同时推动集团财务中心修订