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内部监督管理制度

一、总则

为规范公司内部管理，强化内部监督，防范经营风险，保障公司健康、持续、稳定发展，确保各项决策和制度得到有效执行，依据国家相关法律法规及公司章程，结合公司实际，制定本制度。

本制度所称内部监督，是指公司内部监督主体依据国家法律法规、公司章程及本制度规定，对公司各部门、各层级管理人员及员工的经营管理活动、财务收支、内部控制、合规经营等情况进行的检查、评价、督促和处理的活动。

内部监督工作遵循以下原则：

1.独立性原则：监督机构及人员应保持相对独立，不受其他部门或个人非法干预，以确保监督结论的客观公正。

2.客观性原则：依据事实和证据进行监督检查，实事求是地反映问题，不主观臆断，不夸大或缩小问题。

3.公正性原则：严格按照规定的程序和标准进行监督，对所有监督对象一视同仁，不偏袒任何一方。

4.有效性原则：监督工作应注重实效，及时发现问题，督促整改，防范风险，促进管理水平提升。

5.保密性原则：监督人员应对在监督过程中知悉的公司商业秘密、工作秘密及个人隐私予以保密。

本制度适用于公司各部门、各分支机构及其全体员工。

二、监督机构与职责

公司设立内部监督部门（可根据公司实际情况命名，如监察审计部等），作为专门的内部监督机构，在公司主要负责人（或董事会）的直接领导下开展工作。

内部监督部门的主要职责包括：

1.组织制定和完善公司内部监督管理制度