安全经验分享资金安全.ppt

安全经验分享资金安全案例1

1.1事件经过资金安全案例--加油站员工挪用营业款10月1日201710月30日201710月30日2017某公司财务部门勾对资金时发现，Y加油站资金未及时交存，连续几日资金未到账，当即会同片区负责人对异常资金进行核查。11月6日2017江某通过亲戚朋友借款等归还了被挪用款项。2

1.2作案手段10月2017为弥补被拥用营业款亏空，利用勾对时间与银行交款时间差，采取后期营业款补前期营业款的手段拥用。利用客户打款时间与到现场充值时间差，将客户预付充值款拥用。1日付款时间5日充值时间时间差资金安全案例--加油站员工挪用营业款3

1.3原因分析直接原因违规操作，守法意识淡漠间接原因加油站负责人管理缺失片区职责履行不到位，失于监管监督检查不到位资金安全案例--加油站员工挪用营业款4

1.4责任追究当事人退回劳务公司，建议其开除管理责任加油站负责人行政记过处分并免去站经理职务处分，扣除3个月绩效奖金片区原经理XXX行政警告处分，并扣除2个月绩效奖金片区综合管理岗XXX警告处分，并扣除2个月绩效奖。财务部主任、副主任及主管会计给予了通报、警告及扣除绩效资金处理。资金安全案例--加油站员工挪用营业款5

资金风险防控落实责任追究加强监督检查与考评强化合规管理与制度执行6

（一）加强合规管理，强化制度执行资金风险防控加强对合规化管理的认识。