财务部出纳管理制度概览与变更记录.pdfVIP

变更记录

序号修改条款修改单号页号修改人/日期批准人/日期实施日期

注：对该文件内容增加、删除或修改均需填写此变更记录，详细记载变更信息，以保证其可追溯性。

1．总则

1.1原则：严格执行现金管理制度，杜绝现金坐为；

1.2目的：规范现金使用的范围，合理使用现金；

1.3适用范围：公司范围内现金的收付管理业务。

2现金管理制度

2.1.1.严格遵守执行颁发的《现金管理暂行条例》及人民的《现金管理暂行条例实施细则》。

2.1.2.现金实行收支两条线管理，各区域对当日收入的现金，按要求整理好，由其他人员陪同及时送交，

坐支。现金的支付实行备用金管理。

2.1.3.收款员对当日结帐后发生的长短款，应及时上报，及时处理。

2.1.4.区域的库存现金要求实行管理，库存限额由区域提出计划，报财务部核定。一经核定必须严