出纳员岗位职责.docxVIP

出纳员岗位职责

一、资金收付管理

1.日常现金收付

严格执行国家现金管理条例及公司资金管理制度，办理所有现金收付业务。对每一笔现金收支，都要审核原始凭证的真实性、合法性、完整性，包括凭证日期是否准确、业务内容是否清晰、金额计算是否正确、审批签字是否齐全等。例如，员工报销差旅费时，需核对出差申请单、车票、住宿发票等单据是否一致，报销金额是否符合公司差旅标准，部门负责人、财务负责人的签字是否完备，确认无误后方可支付现金。收现业务中，要仔细核对现金金额与收款凭证金额是否一致，当面点清，避免出现假钞、短款情况，收款后及时开具收款收据并加盖财务专用章，将收据联交予交款人，记账联留存作为记账依据。每日结束后，盘点库存现金，确保账实相符，编制现金盘点表，若出现现金长款或短款，需及时查明原因，上报财务负责人并按规定处理，不得私自挪用或隐瞒。

2.银行账户管理

负责公司所有银行账户的日常维护，包括账户开立、变更、注销等手续的办理。根据公司业务需求，协同财务负责人选择合适的银行，准备相关资料如营业执照、组织机构代码证、法人身份证等，前往银行办理账户开立手续，确保账户信息准确无误。定期与银行进行账户对账，每月初获取银行对账单，逐笔核对银行日记账与对账单的收支记录，编制银行存款余额调节表，对未达账项进行跟踪核实，如银行已收企业未收的货款、银行已付企业未付的水电费等，及时查明原因并进行账务处理，保证银行