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2026年专项整治财务会计的自查报告

一、自查工作总体开展情况

为贯彻落实《财政部关于开展2026年全国财务会计专项整治工作的通知》（财会〔2026〕3号）及省、市财政部门专项部署要求，本单位自2026年3月15日起至4月20日，全面完成财务会计领域自查自纠工作。本次自查由单位主要负责人任组长，财务、审计、纪检、业务部门联合组成自查工作组，严格对照《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》《企业会计准则第1-42号》《会计基础工作规范》等法律法规及制度要求，围绕会计核算真实性、资金使用合规性、内控制度有效性、财务人员管理规范性、会计准则执行准确性、涉企收费规范性、国有资产安全性七大核心领域，覆盖2024年1月至2025年12月全部财务会计资料，共核查会计凭证12746份、会计账簿216册、财务报表48份、银行账户12个、各类项目资金3.72亿元，访谈财务、业务、采购等岗位人员72人，做到账证、账账、账表、账实“四相符”核查全覆盖，确保自查无死角、无盲区。

二、财务会计基础工作规范自查情况

（一）会计机构与人员配置

本单位现设置独立财务科，配备专职财务人员8名，其中高级会计师2名、中级会计师3名、初级会计师2名、出纳1名，全部持有会计专业技术资格证书，且近三年无会计领域违法违纪记录。岗位设置严格执行不相容职务分离原则：出纳人员未兼任稽核、会计档案保管及收入、支出、费用、债权债务账目登记