离婚时保险现金价值分割.docxVIP

离婚时保险现金价值分割

引言

近年来，随着我国居民家庭财富配置的多元化，人身保险、理财型保险等产品已经成为很多家庭资产配置中的重要组成部分，与之相对的是，离婚案件中涉及保险财产分割的纠纷数量也在逐年上升。由于保险产品兼具人身属性与财产属性，很多当事人对保险现金价值的概念、归属、分割规则并不了解，往往会出现“我交的保费凭什么分给他”“受益人是我父母为什么还要分”之类的误解，导致离婚财产分割过程中出现很多不必要的矛盾。因此，明确离婚时保险现金价值的分割规则，厘清不同情形下的财产归属，对于维护离婚双方的合法财产权益、减少相关纠纷具有重要的现实意义。

一、保险现金价值的基本内涵与分割的法理基础

（一）保险现金价值的概念与属性

现金价值一般只存在于长期人身保险产品中，包括终身寿险、重疾险、年金险、长期意外险等，短期的医疗险、意外险因为保费是按当期风险计算的，没有预缴的部分，所以几乎没有现金价值。现金价值的计算逻辑是，投保人每年交的保费中，一部分用来覆盖当年的风险保障成本、保险公司的运营管理费用、销售佣金等，剩下的部分会被保险公司累计起来，按照约定的利率增值，最终形成现金价值，本质上属于投保人预缴的后续保费的积累，在保险合同未发生理赔的情况下，现金价值的所有权归属于投保人，投保人可以随时解除合同领取现金价值，也可以办理保单贷款等业务，这部分权益是纯粹的财产性权益，不具有人身依附性（最高人民法院