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附1

岗位职责

建立备用金治理责任制，定期清查盘点，保证备用金平安。

货币资金的收支推测，货币资金最正确持有量确定。

货币资金收支方案、指标操纵、计算存款率指标值。

对存货进行治理能够向各种各样的存货使用者提供治理信息。

附2

流淌资产的构成

流淌资产的要紧构成工程如下:

(一)货币资金。是指企业在生产经营活动中停留在货币形态

的那一局部资金，包括现金和各种存款。

(二)应收款项。是指企业应该收取而尚未收到的各种款项;

包括应收票据、应收帐款和其它应收款等。

(三)预付款项。是指企业因购置材料、物资和同意劳务需求

而预付给其他单位的款项。

(四)存货。是指企业在生产经营过程申为销售或者耗用而储

备的物资，包括原材料、购进部件、产成品和在制品等。它是流

动资产中所占比例最大的工程。

(五)短期投资。是指各种能够随时变现、持有时刻不超过一

年的有价证券以及不超过一年的其他投资。

附3

货币资金治理要求

企业货币资金的收支必须严格遵守国家的有关，同时，企

业应当建立健全现金及各种存款的内部操纵制度。

货币资金的治理，应做好以下几项工作。

(一)做好现金治理工作

采纳现金结算，要遵守国家的现金治理原那么。

1．钞票帐分管，会计、出纳分开。如此，会计员和出纳员能够互相牵制，堵塞漏洞。

2．建立现金交接手续，坚持查库制度。

3．遵守的现金使用范围。国家，现金只能用于文付

个人款项及不够