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金融行业运营部融资租赁员融资租赁操作手册（执行版）

第1章融资租赁业务概述

1.1融资租赁业务定义

融资租赁的本质是什么？它与传统银行贷款有何根本区别？在金融行业运营部看来，融资租赁是一种创新的资本解决方案，其核心在于“融物”而非“融资”。具体而言，融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物（如设备、车辆等）的特定要求，出资向出卖人购买该租赁物，并交付承租人使用，承租人则按期支付租金的一种交易形式。从法律关系角度看，这种模式涉及三方主体——出租人、承租人、出卖人，并伴随着所有权与使用权分离的特殊权属安排。

业内普遍采用“四要件”标准来界定融资租赁合同：一是租赁物由承租人选择并指定；二是出租人承担购买租赁物的责任；三是租赁期限覆盖租赁物大部分经济寿命；四是租金总额需覆盖出租人成本与利润。据中国租赁业协会统计，2022年全国融资租赁合同平均期限为3.7年，设备原值平均为120万元，这一数据反映出行业在服务大型固定资产领域的典型特征。

1.2融资租赁业务特点

融资租赁凭什么在金融工具箱中占据独特位置？其最鲜明的特征在于“融资与融物结合”。与银行贷款仅提供资金不同，融资租赁同时解决企业的资金需求和设备使用需求，这种双重属性使其特别适合设备密集型行业。例如，制造业的数控机床、医疗机构的MRI设备、航空公司的飞机等，通过融资租赁既能获得资金支持，又能确保技术设备的先进性。

从风险角度看，