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2026年固定资产月度盘点核对制度

资产管理部应于每月20日前向各单位下发《固定资产月度盘点工作通知》，明确本次盘点的具体范围、时间节点、人员配置及工作要求。通知内容需包含盘点基准日（上月最后一天）、资产分类清单、盘点小组构成（至少包含资产管理部专员1名、使用部门资产专员1名、财务部核算员1名）及异常情况上报流程。各单位在收到通知后2个工作日内反馈盘点人员名单及联络方式，确保人员到位。

盘点资料准备环节，资产管理部需在每月22日前完成以下工作：一是整理《固定资产台账》电子版，确保资产编号、名称、规格型号、原值、累计折旧、使用部门、存放地点、责任人等信息完整准确；二是打印纸质盘点表，按部门分类装订，每张盘点表需包含资产编号、账面数量、存放地点、责任人及盘点记录栏；三是准备盘点工具，包括但不限于手持终端设备（用于扫码录入数据）、高清相机（拍摄资产实物及标识）、盘点记录笔、防潮文件夹等。财务部需同步提供《固定资产财务账面明细表》，标注本月新增、报废、转移等变动资产，便于核对。

人员培训工作由资产管理部于每月23日组织，培训内容包括：盘点流程详解（含现场清点、数据录入、异常处理等环节）、ERP系统操作规范（如扫码枪使用、数据上传、异常数据标记方法）、常见问题处理（如资产不在现场时的应对措施、标识损坏时的替代记录方式）。培训结束后，组织人员进行模拟演练，确保每位盘点人员熟练掌握操作技能。使用