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2026年年度预算管理工作计划

当前现状、存在问题、制定计划目的、总体工作目标方面，2025年全单位预算管理工作整体保障了各领域运转需求，全年刚性支出保障率100%，重点任务资金到位率97%，但对照精细化管理要求仍存在三方面突出短板：一是业财协同衔接不畅，预算编制与业务实际需求匹配度不足，2025年全口径预算整体偏差率10.8%，其中业务活动类项目偏差率达21.5%，重点建设类项目因前期需求论证不充分全年累计追加预算287万元，占该类项目年初预算的14.2%；二是预算刚性约束不足，2025年年中预算调剂规模占年初预算的18.3%，其中未纳入年度预案的临时追加占调剂总额的42%，部分部门存在“年初报预算拍脑袋、年中要资金打报告、年底花不完突击花”的现象，12月支出占全年支出比例达17.8%，超出合理区间5.8个百分点；三是绩效导向作用未充分发挥，2025年预算安排与绩效结果挂钩的权重仅为27%，部分行政运转类、通用采购类项目存在重投入轻产出问题，通用办公耗材闲置率达16%，部分信息化项目建成后使用率不足40%，资金使用效益未达预期。为深入贯彻“精打细算、提质增效”的管理要求，破解预算管理与业务开展“两张皮”问题，切实提升资金配置效率和使用效益，特制定本年度工作计划，全年将围绕建成“全员参与、全口径覆盖、全流程闭环、绩效导向鲜明”的预算管理体系总体目标开展工作，确保资金保障有力、支出规