内控培训纪要和心得实用分享.pdfVIP

2018年6月11-12日控股内控培训

一、帆总说话：

1、财务的主要职能是帮助企业“赚钱”和“把控风险”；

干部成立公司高价为公司配送燃气具以家属名义成立公司抢夺公司客户干部购买槽车为公司供气关联交易损害利益总经理剥夺财务主管权限混淆文件诱导职能部门签字

2、把银行的账管理清楚，对未达超过1个月的查清及处理，财务主管一定要把

钱管好，一定要在收付款上做好管控；

3、梳理流程优化制度〔没有完美的内控，只有适宜的内控，内控与效率是统一

和对立的〕，把制度给执行下去，但做事不可僵硬，不能为了内控的健全把业务

逼进死胡同；

4、不能出现财务给自己丢面子的事；

5、深入一线细致梳理业务管理流程，把关键风险点给梳理出来〔只要梳理，到

处都是风险点，到处都去抓，则阻碍业务的开展，所以我们在不阻碍业务的前提

务人员比财务更清楚其中的风险内控关键在于落实落实就必须要业务人员参与配合去定期评估风险定期去检查给予奖惩每个季度检查一次检查人员查不出问题罚检查人员每人每季度至少检查条出来事后跟踪整改对风险管理部督委内控归口管理部门对企业检查出来的问题我们

下，把握关键点-重要的