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2026年资金管理岗位考试题库及答案

一、单项选择题（每题1分，共40分）

1.企业资金管理的核心目标是（）。

A.追求利润最大化

B.保证资金安全性、流动性与收益性的平衡

C.扩大企业资产规模

D.降低融资成本

答案B

2.下列哪项属于企业经营性现金流入？（）

A.银行借款收到的现金

B.销售商品、提供劳务收到的现金

C.出售固定资产收到的现金

D.吸收投资收到的现金

答案B

3.现金持有成本中，与现金持有量成正比的是（）。

A.机会成本

B.管理成本

C.短缺成本

D.转换成本

答案A

4.某企业预计全年现金需求量为360万元，每次转换有价证券的固定成本为200元，有价证券的年收益率为10%，根据存货模式计算的最佳现金持有量为（）万元。

A.10

B.12

C.15

D.20

答案B

解析最佳现金持有量Q*

5.企业持有现金的动机不包括（）。

A.交易性动机

B.预防性动机

C.投机性动机

D.扩张性动机

答案D

6.下列结算方式中，同城和异地均可使用的是（）。

A.银行本票

B.支票

C.委托收款

D.汇兑

答案C

7.银行汇票的提示付款期限自出票日起（）个月。

A.1

B.2

C.3

D.6

答案A

8.在资金集中管理模式中，企业集团设立专门的财务公司，