兴业证券内审面试题及答案.docxVIP

兴业证券内审面试题及答案

一、单项选择题（共10分）

1.根据《证券公司内部控制指引》，证券公司内部控制的目标不包括以下哪一项？

A.保证公司经营合法合规

B.保证公司财务信息真实、准确、完整

C.提高经营效率和效果

D.确保公司利润最大化

答案：D

2.在证券公司内部审计工作中，审计人员最核心的职业态度是？

A.服从上级指令

B.职业怀疑

C.毫无原则的友善

D.随波逐流

答案：B

3.内部控制“五要素”中，为内部控制提供合理基础的是？

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.信息与沟通

E.监督活动

答案：A

4.兴业证券作为证券公司，其风险管理体系通常采用“三道防线”模型，其中第一道防线是？

A.风险管理部

B.合规管理部

C.业务部门

D.内部审计部门

答案：C

5.内部审计部门在向董事会或其审计委员会报告工作时，应当保持？

A.独立性

B.依附性

C.被动性

D.局限性

答案：A

6.下列哪项不属于证券公司合规风险管理的范畴？

A.违反法律法规

B.违反监管规定

C.违反公司内部规章制度

D.市场价格波动风险

答案：D

7.在审计发现问题时，审计人员首先应该采取的措施是？

A.直接对责任人进行处罚

B.撰写审计报告并上报

C.与被审计单位沟通，确认事实

D.暂停被审计单位的业务

答案：C

8.